644 Cesery Blvd.
Suite 250
Jacksonville, FL 32211

¡Llame Ahora Para Una Evaluación Personalizada!

Partes de Una Planificación Patrimonial y Cómo Determinar Cuál es la Adecuada Para Su Situación

Un plan patrimonial suele comprender un conjunto de documentos que abordan diferentes circunstancias. Su situación específica determinará si necesita un documento de planificación patrimonial o todos ellos. Si bien es posible que ya cuente con un componente, como un testamento, puede que no sea suficiente para garantizar que todas sus intenciones se lleven a cabo. Este artículo le ayudará a crear un buen plan de sucesión que podrá actualizar a medida que cambien las circunstancias de su vida.

El proceso de planificación patrimonial suele dividirse en dos partes. 

1. La planificación financiera

2. Directivas y administración.

Planificación Financiera. 

La parte financiera de su plan de sucesión se refiere a todos los aspectos de su dinero y propiedades. En esta sección, pensará en “¿cuánto dinero tiene en todas sus cuentas?” “¿Qué necesita?” “¿Tiene suficiente dinero para mantener a sus herederos?” Para evaluar con precisión su situación financiera, su abogado le aconsejará que elabore una lista de todos sus activos.

El componente financiero de su plan de sucesión también describirá sus deudas y otros gastos críticos después de revisar el efectivo que tiene a mano.

Después de restar sus deudas y gastos de su patrimonio total, verá lo que le queda a sus herederos. Con un conocimiento exhaustivo de su situación financiera, podrá establecer objetivos y comenzar el proceso de planificación para cubrir las carencias.

Tal vez desee contratar un seguro de vida adicional, aumentar la prima de una póliza existente, añadir activos como certificados de depósito, acciones y fondos del mercado monetario, o aumentar la cantidad que ahorra de su sueldo cada mes. Tenga en cuenta las consecuencias de la inflación en los activos que dejará a su familia.

Los impuestos sobre el patrimonio son el último componente de la preparación financiera. Existen varios métodos para evitar el pago de impuestos patrimoniales excesivos; no obstante, debe consultar a su abogado especializado en sucesiones sobre sus decisiones. Su abogado examinará su caso y le proporcionará métodos y documentos legales que pueden ayudarle a alcanzar su objetivo.

Directivas y Administración.

El componente administrativo de su plan patrimonial incluye la redacción de testamentos y fideicomisos, la designación de poderes y el establecimiento de directivas médicas. En esta etapa del proceso de planificación patrimonial también tomará algunas decisiones críticas. En primer lugar, decidirá quién será el albacea de su patrimonio, la persona que llevará a cabo sus últimas voluntades. Además, en la parte administrativa de su plan sucesorio decidirá qué tratamientos médicos desea seguir en caso de quedar incapacitado.

Esta parte de su plan sucesorio también incluirá diferentes aspectos de la distribución de sus bienes. Puede elegir si quiere que sus activos se dividan antes o después de su fallecimiento. Independientemente de lo que decida, su abogado especializado en sucesiones le ayudará a diseñar una estrategia eficaz de distribución de activos. Ya sea a través de la propiedad conjunta de los activos, la donación de activos o los fideicomisos. Los detalles de cada uno de sus documentos de planificación patrimonial se diseñarán para cubrir su situación específica. Su abogado especializado en sucesiones le guiará a través de ellos, uno tras otro. 

¿Por qué necesita un plan de sucesión?

A veces, el proceso de iniciar o actualizar su plan de sucesión puede parecer desalentador, y es posible que tenga la tentación de dejarlo para más tarde. Recuerde que su plan de sucesión es vital para asegurar que sus activos provean a sus seres queridos si usted fallece o queda incapacitado. Si no tiene un plan de sucesión, sus familiares y amigos no tendrán claro cuáles son sus decisiones preferidas en cuanto a su dinero, atención médica y otras cuestiones. No tener un plan de sucesión puede ser una carga para sus amigos y familiares, sobre todo porque tendrán que gestionar su salud y sus finanzas sin conocer sus deseos.

¿Quien Necesita Un Plan Patrimonial?

Es un malentendido común que la planificación del patrimonio es para la gente rica y los que tienen hijos. Sin embargo, eso no es cierto; la planificación patrimonial es para todos. Personas de todos los niveles económicos, solteras o casadas, pueden planificar lo que sucederá con su patrimonio si fallecen o quedan incapacitadas.

Su plan de sucesión le permitirá elegir los beneficiarios de sus cuentas y otras pertenencias. Puede dar ciertos artículos a sus sobrinos. También puede decidir dar dinero a su iglesia o a una organización benéfica. Si está casado y tiene hijos, su plan de sucesión es el único ámbito en el que puede designar a su amigo más cercano para que cuide de sus hijos en lugar de su hermano.

Documento esencial para la planificación del patrimonio.

Documentos esenciales para la elaboración de un plan patrimonial

Su abogado utilizará muchos documentos de planificación patrimonial, como un poder o un fideicomiso, para asegurarse de que se cumplan sus últimos deseos. Aunque cada situación es diferente, esta parte del artículo describirá cada documento de planificación patrimonial para darle una idea de lo que puede esperar.

Una Última Voluntad y Testamento

Un testamento puede parecer complicado o costoso, como si sólo los ricos tuvieran uno. Esa es una evaluación inexacta. Incluso si usted no tiene activos considerables, un testamento debe ser uno de los componentes principales de su plan de sucesión. Los testamentos garantizan que los bienes se distribuyan de acuerdo con las intenciones de una persona si se hacen de acuerdo con la ley estatal.

Redacte su testamento de acuerdo con la disposición de los bienes que pasan fuera del testamento. Supongamos, por ejemplo, que usted ha designado previamente a su hermana como beneficiaria de su cuenta de jubilación o de su póliza de seguro (activos que suelen pasar fuera de un testamento a un beneficiario nombrado). En este caso, debería evitar dejar el mismo bien a un primo segundo en su testamento, ya que podría dar lugar a una impugnación del mismo. Ambas partes podrían resentirse mutuamente (y a usted) durante una lucha judicial.

Un Testamento Vital.

Un testamento vital o fideicomiso en vida es un documento legal creado entre tres partes, el otorgante, un intermediario como un bufete de abogados o un banco, y un beneficiario. Un fideicomiso en vida está diseñado para facilitar la transferencia de los activos del otorgante y evitar el largo y costoso proceso legal de la sucesión.

Un fideicomiso en vida permite nombrar a más de un beneficiario, y los particulares suelen hacerlo si tienen un buen motivo. En muchas circunstancias, los particulares optan por tener un grupo de beneficiarios en vida (normalmente ellos mismos) y otro después de su muerte (normalmente sus hijos) que se beneficiarían de él una vez hayan fallecido. Su fideicomiso, siempre que esté bien redactado, seguirá siendo eficaz incluso después de su fallecimiento. Un fideicomiso en vida tiene dos ventajas principales:

  1. La primera es que es un método para evitar la legalización de los bienes no mencionados en su testamento. Puede establecer un fideicomiso revocable que finalizará cuando usted fallezca y transferirá instantáneamente sus bienes a sus beneficiarios. El uso de un fideicomiso ahorra a sus beneficiarios una cantidad significativa de tiempo y dinero.
  2. La segunda ventaja clave es que ciertos fideicomisos proporcionan beneficios fiscales al otorgante y a los beneficiarios elegidos. El fideicomiso puede funcionar como un seguro de vida o un fideicomiso de refugio de crédito. Estos fideicomisos pueden utilizarse para salvaguardar los bienes del otorgante de los acreedores para poder optar a Medicaid. Mientras que los testamentos son documentos legales, los fideicomisos son documentos privados a los que sólo pueden acceder las personas que tienen un interés directo en lo que se incluye en el fideicomiso y en cómo se distribuyen los activos.

Un poder notarial duradero

Conseguir un poder notarial duradero (POA) es crucial; permite legalmente que alguien que usted ha elegido actúe en su nombre cuando esté incapacitado. Si un médico determina que está incapacitado mentalmente y no tiene poder notarial, será un tribunal el que decida qué pasa con sus bienes. 

El poder notarial duradero delega en su agente la autoridad para comerciar con bienes inmuebles, realizar transacciones financieras y tomar otras decisiones legales en su nombre. Este tipo de poder es revocable por el mandante en cualquier momento, a menudo cuando se le considera física o mentalmente capaz o cuando fallece. 

En muchos hogares es habitual que las parejas establezcan poderes recíprocos. Sin embargo, en otras situaciones, puede tener más sentido que otro miembro de la familia, un amigo o un abogado de confianza con más conocimientos financieros y jurídicos actúe como agente.

Designaciones de Beneficiarios.

La designación de beneficiarios le permite dejar algunos de sus activos, como su 401(k), su cuenta de jubilación y su póliza de seguro, a sus seres queridos sin tener que escribirlo en su testamento. Al establecer estos activos, debe designar a alguien que heredará el activo cuando usted fallezca. También se le pedirá que elija un beneficiario secundario para que lo sustituya si su beneficiario principal no puede heredar el activo por cualquier motivo.  

Si fallece sin nombrar un beneficiario para sus cuentas, los activos pasan a formar parte de su patrimonio y se dividen entre sus herederos. Por ejemplo, si no hay un beneficiario para su cuenta IRA, se añadirá como parte de su patrimonio para ser dividido entre sus beneficiarios. La Agencia Tributaria exige que, una vez que una cuenta IRA pasa a formar parte de la herencia del fallecido, los activos deben distribuirse entre los beneficiarios en un plazo de cinco años. Una parte considerable de estos activos de jubilación se destinará a pagar los impuestos sobre la renta.

Además, suponiendo que haya un testamento en la sucesión, la cuenta IRA pagada a la sucesión está sujeta a la validación del testamento para revisar los activos del fallecido y demostrar que el testamento es válido. Tras la validación del testamento, la cuenta IRA se distribuye a los beneficiarios según los términos del testamento. Además, el patrimonio incurrirá en impuestos, tasas de ejecución y otros costes que se comerán el dinero de la jubilación. Puede evitar este destino revisando regularmente las designaciones de beneficiarios en sus cuentas.  

Directivas Médicas

Las directrices médicas son documentos que contienen instrucciones específicas sobre cuestiones médicas. Usted utilizará estos documentos si desea tomar decisiones médicas precisas sobre su salud que no quiere dejar al azar. El tipo de directivas médicas que incluya en su plan de sucesión puede variar según el estado en función de las normativas locales, por lo que debe consultar a su abogado de sucesiones para aclararlo. Estos son algunos documentos que suelen formar parte de las directivas médicas: 

  1. Sustituto de atención médica
  2. Testamento vital
  3. Poder notarial duradero (POA)

Con estos documentos, puede designar a alguien para que tome decisiones médicas por usted si no puede hacerlo usted mismo. Puede utilizar un poder notarial duradero o un sustituto de atención sanitaria para esta función. Debe elegir a alguien de su confianza para este papel y asegurarse de que comprende bien sus preferencias en varios temas.

Un testamento vital es un documento legal que da instrucciones a su profesional sanitario sobre si debe o no retirar el soporte vital si se encuentra en estado vegetativo o con una enfermedad terminal. Además de este escenario extremo, puede dar instrucciones sobre qué hacer si se encuentra en una situación de salud menos crítica pero no puede tomar estas decisiones usted mismo.

Designaciones de Tutela

Además de desarrollar un plan financiero sólido para los niños, es esencial elegir un tutor para los niños más pequeños. Aunque muchos testamentos y fideicomisos incluyen esta disposición, algunos no lo hacen. Suponga que tiene hijos pequeños o que está pensando en tenerlos. Asegúrese de que la persona o pareja que elija comparta sus creencias, sea económicamente segura y esté dispuesta a criar a los niños. Al igual que con otras designaciones, debe designarse un tutor de reserva o de contingencia.

Si usted fallece sin nombrar a un tutor para sus hijos pequeños, un tribunal puede ordenar que residan con un familiar que usted no hubiera elegido. En casos graves, el tribunal puede ordenar que sus hijos queden bajo la custodia de un organismo público de bienestar infantil. 

Elegir el documento adecuado para su Plan Patrimonial. 

Estos seis componentes esenciales no son adecuados para todas las personas; depende de su patrimonio y de sus deseos de distribución. Como pauta general, debería tener al menos un testamento y un poder notarial. Consulte a su abogado especializado en sucesiones para comprobar que su plan sucesorio cuenta con todas las disposiciones necesarias. Por ejemplo, si tiene hijos pequeños, debe añadir una disposición relativa a su cuidado y a quién será su tutor.

Si no tiene hijos pequeños, no es necesario que indique nada de lo siguiente. Como puede ver, este es un ejemplo de algo que puede o no necesitar, dependiendo de su situación particular. En cualquier caso, hay disposiciones que debe poner en su testamento para garantizar que sus bienes se distribuyan de acuerdo con sus deseos.

El siguiente componente importante es su poder notarial. Este documento es esencial porque usted quiere poder elegir a alguien que lleve a cabo sus deseos y garantice que su testamento se ejecute tal como usted lo planeó. Como ya se ha dicho, debe elegir a alguien en quien pueda confiar para llevar a cabo sus instrucciones.

Tenga en cuenta que cada situación es única. Al leer este artículo, es probable que haya comenzado a considerar sus propias necesidades y situaciones. Consulte a un abogado experto en herencias para que le guíe a través de todo el proceso mientras considera y planifica su herencia. No dude en reservar una consulta gratuita con el bufete de abogados DeVries.